XX支行内控评价自查报告[五篇材料]
第一篇：xx支行内控评价自查报告2012年内部控制评价自查报告
【xx支行业务部】
接x邮银发（2012）145号文件，对我支行开展2012年内部控制评价的自查活动，在针对个金业务的会计管理16项中有4项不适用，得分89.5分、中间业务14项中有4项不适用，得分88分、支付渠道17项中有9项不适用，得分80分。现将自查过程中发现问题做以下报告：
一、会计管理
1、授权管理：（评价编号3.9.3.1）会计人员配备不齐、不合理兼职；
2、凭证管理。（评价编号3.9.12.1）重要空白凭证超量领取现象，如开户证实书、特种转账借方凭证、特种转账贷方凭证都超10天用量。
3、档案管理。（评价编号3.9.16.1）档案调阅登记不规范，存放不合理。
4、金库管理。（评价编号3.9.16.2）现金区监控不能全程覆盖。
二、中间业务
1、组织控制。（评价编号3.5.2.1）系统内人员设置与实际人员不符。
2、业务经营权限（评价编号3.5.3.1）红旗东路支行未取得保险兼业代理业务许可证。
3、理财业务。（评价编号3.7.9.1）未进行调查问卷对风险提示语镂空，风险调查问卷填写不规范。
4、代收付业务。（评价编号3.7.11.2）批量交易档案归档不规范。代付数据留存原始工资纸质不全。事后监督没有按规定监督中间业务。
5、事后监督：
三、支付渠道
1、自助设备管理。（评价编号3.10.3.1）自助设备钥匙无交接手续、密码更换未按月修改。
2、运行维护（评价编号3.10.4.1）未按规定进行巡检维护。
3、商易通业务受理（评价编号3.10.5.1）申请材料、签约资料信息不完整。
4、商易通密钥管理（评价编号3.10.7.1）交接手续不全。
5、商易通客户回访（评价编号3.10.8.1）未按规定频次回访客户、12年均无回访记录。
6、pos收单业务（评价编号3.10.11.1）审核通过后的商户资料录入pos系统后，安装档案归档不及时；退网维护不及时，未按规定上报，对系统内退网维护不及时。
7、pos收单机具管理（评价编号3.10.12.1）pos机具的领用、发放、更换、回收等手续不规范。
8、pos收单业务巡检（评价编号3.10.13.1）未按频次进行巡检，记录不完整。
9、个人网上银行（评价编号3.10.14.1）注册、修改、注销办理业务手续不齐。
针对以上自查中出现的问题，我支行会根据相关业务制度，积极整改。
第二篇：内控评价报告附件：
西安航天工业学校2014年度
内部控制评价报告
根据《关于做好2014年度内部控制评价工作的通知》（天科审字[2014]1263号），我们自2014年元月10日至2014年元月20日对本单位2014年内部控制设计及执行有效性进行了评价，评价报告已经行政办公会会议通过，现将评价情况报告如下：
一、权力机构声明
法定代表人保证本报告内容不存在任何虚假、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
建立健全并有效实施内部控制是法定代表人的责任；综合管理部对建立与实施内部控制进行监督；内控建设领导小组负责组织领导内部控制的日常执行。
本单位内部控制的目标是。通过制定制度、实施措施和执行程序，合理保证经营合法合规、资产安全和使用有效、财务报告及相关信息真实完整，有效防范舞弊和预防腐败，提高经营效率和效果。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证。
二、内部控制建设工作的总体情况
（一）优化内控组织架构
2013年学校系统搭建了内控组织架构，成立内部控制领导小组和工作办公室，全面负责风险管理及内部控制体系建设工作。编制内控体系建设实施方案，计划通过两年时间完善学校管理规章制度、主要业务流程。
为加强内控体系建设，2014年学校成立内控体系建设项目组，全面负责本单位的内控体系建设工作。项目组按学校内部控制领导小组要求，从学校实际出发，与iso9001质量管理体系进行有机融合，按照《机关事业单位内部控制管理规范》要求，对学校各部门内控体系进行指导、不定期检查，确保内控建设工作落到实处。
（二）优化内控管理制度
健全规范的内控管理制度是学校良好运行的坚实基础。制度文件的缺失不仅是管理上的漏洞，亦是内控设计缺陷。2014年学校内控建设的主要工作是完善管理文件和全面梳理业务流程，通过对内控体系进行优化提升，学校修订及新建制度97项。通过广泛征求意见，反复论证，剖析学校的主要业务流程，对现有制度的适用性和有效性进行评估和诊断，进一步完善了学校的制度体系，优化了管理流程，强化了制度执行力。
三、内部控制评价工作的总体情况
主要从内部控制评价工作的组织形式、实施方案、进度安排和汇报途径等进行简要说明。
为不断完善学校内控体系，堵塞管理漏洞，从而达到保护学校资产，实现学校效益最大化的目的，学校2014年内部控制评价工作主要分为半年度内控自查和专项监督检查。
半年度内控自杳主要由各部门负责人具体实施，内控建设项目组对自查过程进行监督指导。
专项监督检查主要由内控建设项目组组织实施。2014年主要选取印章管理、采购管理、安全管理、学生管理、学生就业实习管理等作为内控专项检查的重点流程。学校旨在通过专项检查更加深入、全面、系统的识别内控缺陷，以改善学校在运行管理中的不足与缺失，进一步提升运行管理水平。
四、内部控制评价的依据
本报告旨在根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》、《中国航天科技集团公司内部控制评价管理办法》的要求，结合学校内部控制评价制度，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对截至2014年12月31日内部控制设计与执行的有效性进行评价。
五、内部控制评价的范围
纳入本次内部控制评价范围的部门有。综合管理部、财务部、服务保障部、学工部、招就办。
纳入评价范围的业务和事项包括：内部控制体系建设组织机构采购业务工程项目财务报告
六、内部控制评价的程序和方法本单位开展的评价工作严格遵循基本规范、评价指引以及集团公司规定的程序，在分析学校管理过程中的高风险领域和重要业务事项后，制定科学合理的评价工作方案，确定检查评价方法，并严格执行。
评价程序主要包括：
（一）评价准备阶段1.评价培训与宣贯
在实施评价前，项目组负责组织培训内控评价组人员，培训内容包括各业务流程需重点关注的问题、评价工作流程、评价方法、缺陷认定标准、评价人员的权利与责任等内容，确保评价组每一位成员都能有效完成内控评价任务。
2.评价动员与单位配合
内控评价组对内部控制评价的目的、意义等向被评价部门宣讲和动员，对评价工作进行安排和部署。
被评价部门向内控评价组提供办公场所及必要的办公设备，安排相关人员配合现场测试工作，根据评价组要求提供各项证据资料。
（二）评价实施阶段1.开展现场评价测试
内控评价组根据人员分工，按照学校《评价手册》的规定，认真执行测试程序，填写评价工作底稿、记录相关测试结果，对发现的内部控制缺陷进行初步认定。
2.认定控制缺陷和通报评价结果
内控评价组针对初步认定的内控缺陷与相关责任人员进行沟通确认，形成现场评价初步结果。然后就现场评价初步结果与被评价部门交换意见，向被评价部门通报，由被评价部门负责人反馈意见后，交内控工作领导小组审阅。
（三）跟踪整改阶段
对于认定的内控缺陷，内控评价组提出整改建议，被评价部门及时制定整改方案，并认真落实整改。相关责任人在评价结束一个月内向内控组反馈整改情况与结果。内控组负责对各部门的整改情况进行跟踪和监督。
（四）报告阶段
内控组汇总分析对各部门的评价结果，结合后续跟踪整改情况，形成内控评价报告，经内控工作领导小组审核后，最终由校长办公会审定后对外披露。
评价过程中，综合运用了个别访谈、调查问题、专题讨论、实地查验、抽样和比较分析等适当方法，广泛收集本单位内部控制设计和执行是否有效的证据，根据评价的具体内容，如实填写评价工作底稿，分析、识别内部控制缺陷。学校内部控制评价方法适当，获取的评价证据充分有效。
七、内部控制缺陷及其认定
学校内控工作领导小组根据基本规范、评价指引重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合学校规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，研究确定了适用本单位的内部控制缺陷具体认定标准。根据认定标准，结合日常监督和专项监督情况，我们未发现报告期内存在重大缺陷和重要缺陷。
八、内部控制缺陷的整改情况针对报告期内发现的内部控制缺陷（一般缺陷），学校采取了相应的整改措施，具体包括：
阐明本单位拟采取的整改措施及预期效果。（对于评价期间已完成整改的重大、重要缺陷，单位应有足够的测试样本显示与该缺陷相关的内部控制在报告日保持了设计与执行的有效性。对于尚未完成整改的，简要说明未能整改的原因以及下一步的整改计划、预计整改完成的时间）。
九、内部控制评价结论
本单位已根据基本规范、评价指引、集团公司相关规定要求，对截至2014年12月31日的内部控制设计与执行的有效性进行了评价。
本单位按照集团公司内部控制体系建设总体方案要求建立了内部控制体系，但尚未达到建设目标。
报告期内，本单位对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制，并得到有效执行，达到了内部控制的目标，不存在重大缺陷和重要缺陷。
内部控制应当与本单位经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。2015年主要对预算管理、收支管理、资产管理、采购管理、工程项目和合同管理等经济活动业务，进行了全面的业务流程梳理，查找廉政风险点，明确业务环节名称和内控制度“立改废”的任务。在此基础上，根据国家有关法律法规和政策精神，紧密结合学校实际，积极完善6项经济活动业务的内部管理制度与措施，同时，研究进一步完善学校经济活动风险评估、内部控制制度评价与监督的实施办法。本单位将继续完善内部控制制度，规范内部控制制度执行，强化内部控制监督检查，促进本单位健康、可持续发展。
法定代表人签字：
年月
日
第三篇：内控评价报告附件：
西安航天工业学校2014年度
内部控制评价报告
根据《关于做好2014年度内部控制评价工作的通知》（天科审字[2014]1263号），我们自2014年元月10日至2014年元月20日对本单位2014年内部控制设计及执行有效性进行了评价，评价报告已经行政办公会会议通过，现将评价情况报告如下：
一、权力机构声明
法定代表人保证本报告内容不存在任何虚假、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
建立健全并有效实施内部控制是法定代表人的责任；综合管理部对建立与实施内部控制进行监督；内控建设领导小组负责组织领导内部控制的日常执行。
本单位内部控制的目标是。通过制定制度、实施措施和执行程序，合理保证经营合法合规、资产安全和使用有效、财务报告及相关信息真实完整，有效防范舞弊和预防腐败，提高经营效率和效果。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证。
二、内部控制建设工作的总体情况
（一）优化内控组织架构
2013年学校系统搭建了内控组织架构，成立内部控制领导小组和工作办公室，全面负责风险管理及内部控制体系建设工作。编制内控体系建设实施方案，计划通过两年时间完善学校管理规章制度、主要业务流程。
为加强内控体系建设，2014年学校成立内控体系建设项目组，全面负责本单位的内控体系建设工作。项目组按学校内部控制领导小组要求，从学校实际出发，与iso9001质量管理体系进行有机融合，按照《机关事业单位内部控制管理规范》要求，对学校各部门内控体系进行指导、不定期检查，确保内控建设工作落到实处。
（二）优化内控管理制度
健全规范的内控管理制度是学校良好运行的坚实基础。制度文件的缺失不仅是管理上的漏洞，亦是内控设计缺陷。2014年学校内控建设的主要工作是完善管理文件和全面梳理业务流程，通过对内控体系进行优化提升，学校修订及新建制度97项。通过广泛征求意见，反复论证，剖析学校的主要业务流程，对现有制度的适用性和有效性进行评估和诊断，进一步完善了学校的制度体系，优化了管理流程，强化了制度执行力。
三、内部控制评价工作的总体情况
主要从内部控制评价工作的组织形式、实施方案、进度安排和汇报途径等进行简要说明。
为不断完善学校内控体系，堵塞管理漏洞，从而达到保护学校资产，实现学校效益最大化的目的，学校2014年内部控制评价工作主要分为半年度内控自查和专项监督检查。
半年度内控自杳主要由各部门负责人具体实施，内控建设项目组对自查过程进行监督指导。
专项监督检查主要由内控建设项目组组织实施。2014年主要选取印章管理、采购管理、安全管理、学生管理、学生就业实习管理等作为内控专项检查的重点流程。学校旨在通过专项检查更加深入、全面、系统的识别内控缺陷，以改善学校在运行管理中的不足与缺失，进一步提升运行管理水平。
四、内部控制评价的依据
本报告旨在根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》、《中国航天科技集团公司内部控制评价管理办法》的要求，结合学校内部控制评价制度，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对截至2014年12月31日内部控制设计与执行的有效性进行评价。
五、内部控制评价的范围
纳入本次内部控制评价范围的部门有。综合管理部、财务部、服务保障部、学工部、招就办。
纳入评价范围的业务和事项包括：内部控制体系建设组织机构采购业务工程项目财务报告
六、内部控制评价的程序和方法本单位开展的评价工作严格遵循基本规范、评价指引以及集团公司规定的程序，在分析学校管理过程中的高风险领域和重要业务事项后，制定科学合理的评价工作方案，确定检查评价方法，并严格执行。
评价程序主要包括：
（一）评价准备阶段1.评价培训与宣贯
在实施评价前，项目组负责组织培训内控评价组人员，培训内容包括各业务流程需重点关注的问题、评价工作流程、评价方法、缺陷认定标准、评价人员的权利与责任等内容，确保评价组每一位成员都能有效完成内控评价任务。
2.评价动员与单位配合
内控评价组对内部控制评价的目的、意义等向被评价部门宣讲和动员，对评价工作进行安排和部署。
被评价部门向内控评价组提供办公场所及必要的办公设备，安排相关人员配合现场测试工作，根据评价组要求提供各项证据资料。
（二）评价实施阶段1.开展现场评价测试
内控评价组根据人员分工，按照学校《评价手册》的规定，认真执行测试程序，填写评价工作底稿、记录相关测试结果，对发现的内部控制缺陷进行初步认定。
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会员免费查看（九）内部控制法
内部控制方法还有多种分类形式，如经营控制，包括制订计划、编制预算、建立会计和信息系统、制定证明文件、授权、制定政策和程序、建立秩序等控制。人事控制，包括招聘和选择合适的员工、定向培训和发展、监督等控制。定期检查，包括对员工的检查、对经营和项目的内部检查、外部检查和同行业检查等控制，还有设备和设施的控制。
内部控制功能具体体现在积极获取各项经营管理活动中出现的偏差信息，积极采取有力措施，限制偏差积累，即将实际绩效与计划目标加以比较，发现潜在的和现实的错误或问题并进行处理，有利于确保组织实现预计的目标。内部控制的一般模式是：应具体规定和明确阐述应予实现的目标或目的;根据目标或目的规定并阐述计划和程序;将实际绩效与目标计划比较;抽查和分析差异及例外事项;向管理部门反映比较、分析的结果;采取必要的改进措施，或者修订计划目标，或者采取补救措施，如比较结果未发现任何差异，原制度无须加以修订，照常继续执行。任何事项的内部控制制度都是一个连续不断的动态过程，既无起点，也无终点，专为监测现存状况，评估“是”与“应该是”之间的区别，必要时进行适当调节。控制目标是控制工作得以开展的前提，是检查和衡量实际工作的依据和尺度。如果没有控制目标，便无法衡量实际工作，控制也就失去了目的性。标准是一种作为规范而建立起来的测量标尺或尺度。控制标准是控制目标的表现形式，是测定实际工作绩效的基础。对照控制标准，管理人员可以对工作绩效好坏做出判断。没有一套完整的控制标准，衡量绩效和纠正偏差就会失去客观的依据。因此，制定控制标准是控制工作的起点。