《工程审计职责》

工程审计职责

范文一：工程审计人员岗位职责1.公司工程招标、投标、定标的备案工作

1.1从工程招标、合同、设备、工艺设备采购定标的全过程把关，出具定标报告。

1.2及时出具审计意见，最终形成审计报告。

1.3同时根据公司内部相关规定对投资项目建设进行全过程的审查监督，

1.4严格审核施工企业的资质，对***无资质等级及不够资质的，取消投标资格。

1.5严格执行公司招标管理办法。

2.工程预算控制、工程进度的拨付工程款全过程跟踪审计工作。

2.1审核工程项目预算控制价、工程分包控制价的合理性出具合理意见。

2.2工程施工阶段、从土建工程、工艺管道安装、电气自动化控制设备安装的进度拨款的审查工作。

2.3.定期组织对子公司及项目公司工程实施的监督检查。

2.4组织有关人员对公司工程施工过程中发生的有问题签证进行调查，提出建议。

2.5对公司工程实施中发生的风险及时出具体措施和跟踪落实情况。

3.1审计前审查竣工资料是否合理、合法、完善。

3.2重点审查隐蔽验收记录，审查隐蔽工程验收记录。原文地址：http：//fanwen.wenku1.com/article/25655870.html1.公司工程招标、投标、定标的备案工作

1.1从工程招标、合同、设备、工艺设备采购定标的全过程把关，出具定标报告。

1.2及时出具审计意见，最终形成审计报告。

1.3同时根据公司内部相关规定对投资项目建设进行全过程的审查监督，

1.4严格审核施工企业的资质，对***无资质等级及不够资质的，取消投标资格。

1.5严格执行公司招标管理办法。

2.工程预算控制、工程进度的拨付工程款全过程跟踪审计工作。

2.1审核工程项目预算控制价、工程分包控制价的合理性出具合理意见。

2.2工程施工阶段、从土建工程、工艺管道安装、电气自动化控制设备安装的进度拨款的审查工作。

2.3.定期组织对子公司及项目公司工程实施的监督检查。

2.4组织有关人员对公司工程施工过程中发生的有问题签证进行调查，提出建议。

2.5对公司工程实施中发生的风险及时出具体措施和跟踪落实情况。

3.1审计前审查竣工资料是否合理、合法、完善。

3.2重点审查隐蔽验收记录，审查隐蔽工程验收记录。

范文二：审计经理及工程审计主管岗位职责审计部经理岗位职责

一、贯彻国家、地区有关定额、预算、价格、合同管理等方面的规定，主持工程预算部行政管理的全面工作，做好部门的组织建设，确保部门各项工作有序开展，负责制定部门各项管理规章制度及工作流程。组织实施并监督执行，以控制工程项目的投资。

二、审查工程管理的基础工作：

1.审查成本管理中心、技术中心、招标中心部等部门结算、设计变更、招标资料台帐的建立情况。

2.审查公司各个中心合同资料的管理情况。

3.审查工程中心、项目部材料封样管理、资料管理、归档情况（如工程指令、收发文、工作联系函等文件）。

三、审查整个项目主要工程质量问题及返修整改情况：

1.审查项目主要工程质量问题的原因。

2.审查是否落实造成返修工作的责任方。

3.审查返修费用的归属情况，及从责任方扣除情况是否履行完毕。

4.了解交房后的维保责任。

四、审核工程结算情况：

1.审查结算时间与合同要求一致的情况、审查结算价款的审批情况。

2.审查结算合同条款执行情况，如。工程拖期扣款执行情况，质量扣款等（查业主反索赔函件、工程指令、竣工备案等资料）。

3.审查变更的原因、合理情况及变更单价的确认情况。

4.审查结算付款情况。

五、审查设计、工程及材料、设备的变更情况：

1.审查甲供或甲指乙供材料的变更情况。

2.审查工程变更的原因、理由（查设计变更单、工程指令、会议纪要）。

3.审查工程变更的审批情况（特别是增加造价时是否报公司领导审批后才下发工程指令）。

4.审查工程变更价格合理性及技术的可行性，工程变更对工程成本的影响情况（与原合同价差异对比）。

5.审查工程签证、设计变更流程及制度情况。

六、中期付款审计：

1.审查付款记录表的合同金额与正式合同是否一致。合同付款台帐是否清晰、及时，有无超出合同约定的款项支付。检查合同中约定的奖罚条款是否得到执行。

2.根据业务实际进展情况，检查合同中关于采购、付款、进场验收、工程进度款支付、工程节点进度的约定是否得到执行。

3.审查变更增加的金额付款，必须有变更确认书或补充协议的签署才能放进付款记录的变更帐内。

4.变更增加付款时，审查保留金的计算须考虑变更追加。

5.审查付款审批权限，是否按权限传至相关领导批复，领导签名是否齐全。

七、招投标合理性审计：

1.审查工程、材料设备招标过程中，各项操作是否符合公司制度的要求，是否出现违规操作等情况。

2.总包单位是否在合理的供方管理体系中，是否经过实质的考察和评估。

3.评标过程记录是否完整，技术标、商务标评定方法是否合理，专业深度是否足够。

4.定标程序是否符合集团及公司制度要求，定标理由是否充足。

八、经济审计：

1.对本单位及所属单位的固定资产投资项目、财政收支、财务收支及其有关的经济活动进行审计。

2.对本单位及所属单位预算内、预算外资金的管理和使用情况进行审计。

3.对本单位内设机构及所属单位领导人员的任期经济责任进行审计。

4.对本单位及所属单位内部控制制度的健全性和有效性以及风险管理进行评审。

九、离任审计。包括财务收支审计、经济效益审计、管理制度审计。

1.上任时的公司财务状况，任期内净资产的增减，各项任期目标完成情况和分析。

2.任期内财务收支合规、合法、真实性（会计报表审计内容）。

3.任期内重大经营决策和法律诉讼，各项管理制度的健全和执行情况，有无损失、浪费和资产流失情况。

4.任期内公司员工的各项收入变动趋势，对遗留问题的财务清理情况。

十、法务岗位职责：

1.有权依据集团规章制度对各部门在签订合同过程中不符合集团规章制度和违背集团利益的行为提出改正建议，以及行政处分和经济处罚的建议。

2.参与各类重大经济合同的谈判、签约及处理各类诉讼合同，负责办理各类经济纠纷案件。

3.检查公司各项管理制度的贯彻落实情况，合同执行情况，及时反馈问题并提出相应的建议。

4.全面负责审计中心法务的各项日常管理工作，完成审计中心法务年度计划和目标，并负责计划实施。

范文三：审计部职责审计办公室职责

审计办公室是经董事会批准建立在公司内部的独立评价职能部门，负责检查和评价公司内部各种经济活动，为董事会和管理层提供与检查活动有关问题分析、评价、建议、忠告或信息，以帮助董事会和管理层有效地履行职责，具体职责如下：

一、贯彻执行国家有关政策、法律、法规，参与制定本公司有关规章制度，监督检查内部制度的执行情况，对重要规章制度进行备案；

二、建立健全本公司审计监督体系，满足本公司监督管理问题的需要，制定并不断完善本公司内部审计制度和内部审计规范及实施细则；

三、从保障公司战略目标的实际出发，制定本公司审计计划，并组织实施；

四、根据本公司管理层的要求，对本公司重要管理制度，流程设计及运行情况进行跟踪检查并提出改进意见；

五、监督、检查、评价本公司整体及其下属部门经营运作，经济效益和财务收支情况及财产物资的保全情况；

六、对分公司、分厂主要负责人任期内所在单位的经营管理情况，财务核算状况及制度执行情况进行客观评价，对业绩考核提出意见；对主要负责人离任进行审计，并提交审计报告；

七、对重大投资项目事前预审，评价可行性报告，负责对公司基建项目、技术改造和大修理工程及大型装修工程的预、决算审计，并提交审计报告；

八、接受国家审计机关的业务指导和监督，配合人力资源部对审计人员进行培训；

九、对审计委员会的具体活动及年度审计会议情况进行充分准确的记录；

十、定期向审计委员会报告审计工作情况。

十一、完成领导交办的其他各项工作。

范文四：审计局职责本文目录

1审计处职责

2公司审计部岗位职责

3审计局主要职责

第1篇：审计处职责

一、领导关系：

审计处是对公司经营、财务管理进行监督的职能部门，负责财务、收支、比价采购、工程合同等的审计工作。行政上接受董事长、总经理、总会计师的领导，业务上接受上级主管部门的指导。

二、基本职责：

1.认真执行国家法律、法规、方针政策和财政、物价经济制度。按照《公司法》制定本公司的审计制度和实施细则，对本单位的财务收支、物资采购、工程投资、经济合同签订及其经济活动、经济效益、内控制度进行内部审计监督，独立行使内部审计监督权。

2.对财务收支计划、经费预算、信贷计划、外汇收支计划和经济合同的执行情况及经济效益进行审计监督。

3.对资金财产的完整和对内部控制制度的健全及执行进行监督检查。

4.对基建、技改、大修等项目的投资进行事前、事中、事后审计。对工程预算、进度结算、竣工决算进行审计。对工程项目预付款进行审计监督。

5.对会计报表决算的真实、正确及合规、合法进行审计并签署意见。

6.负责对外委托审计事项，包括财务审计、报表审计及工程活动等委托审计。

7.执行落实领导及上级审计机构交办的审计事项，配合国家审计机关对本单位进行审计，负责公司对外审计事项的协调工作。

8.在审计工作中发现问题及时提出制止、纠正和改进处理意见，对有违反财经纪律的行为和造成重大损失的有关人员，向公司提出专项审计意见及提出追究其责任的建议。

9.组织、监督执行本公司制定的商品价格、收费标准、采购物资的控制价格等有关规定。按照价格管理权限，提出制定、调整商品价格和收费标准及采购物资控制价格的建议。

10.建立价格信息台帐，每月对公司的物价执行情况向公司价格管理领导小组汇报。

11.参加公司的所有招投标活动。

12.负责公司合同专用章的使用、保管工作。对合同的签定、履行进行审计、监督。

13.完成领导交办的临时任务。

三、主要协作关系：

对财务审计、工程审计、比价采购审计、合同审计要与相关部门及时沟通。

四、权限：

1.有权审计本公司及所属单位的各种计划、会计账目、报表、凭证、资料及有关文件资料等。

2.对审计中出现的问题有权进行调查并索取证明材料等。

3.有权对审计中出现的问题提出纠正和改进意见。

4.有权对违反财经纪律和严重损失浪费及弄虚作假事件依法审计，提出处理意见。

5.对拖延、阻挠、拒绝和破坏内部审计工作的，必要时经总经理批准，可采取封存账册和资材等临时措施，追究有关人员的责任。

6.对遵守和维护财经法纪，提高经济效益显著的单位和个人，建议通报表扬和奖励。

7.根据工作需要查阅公司有关文件、资料及财务报表、统计报表等。

8.对供货单位和价格有否决权。

9.有权检查、处理违反公司价格规定和损害公司利益的行为。

10.必要时可参加各种物资订货会，对生产厂家和经销单位进行考察。

第2篇：公司审计部岗位职责

一、部长岗位主要职责

1、主持审计部日常工作;

2、组织制定、实施赛格股份公司年度审计工作计划;

3、组织协调、实施赛格股份公司系统的内部审计项目;

4、组织实施赛格股份公司安排的股东审计项目;

5、组织实施赛格股份公司总部经济合同的价格审核;

6、组织对赛格股份公司投资企业财务情况的分析及预警工作;

7、指导赛格股份公司投资企业内部审计工作;

8、组织完成赛格股份公司董事会审计委员会交办的其它审计工作。

二、副部长岗位主要职责

1、协助部长开展赛格股份公司系统的内部审计工作;

2、部长外出或缺席时，受托代理部长主持审计部日常工作;

3、完成部长安排的审计项目。

三、内部审计岗位主要职责

1、按照审计计划及部长安排，负责内部审计项目的具体实施;

2、根据部长安排负责股东审计项目的具体实施;

3、根据部长安排负责赛格股份公司总部经济合同价格审核的实施;

4、根据部长安排负责投资企业财务情况的分析及预警工作;

5、负责起草内部审计项目的实施方案;

6、负责起草内部审计报告;

7、负责内部审计资料的立卷、收集及整理归档。

四、内部审计档案管理岗位主要职责：

1、负责督促内部审计档案的及时归档;

2、负责内部审计档案的验收及装订;

3、负责内部审计档案案卷的编目工作;

4、负责内部审计档案的保管工作;

5、负责内部审计档案借阅工作;

6、负责内部审计档案利用的统计。

第3篇：审计局主要职责

1.主管全市审计工作;贯彻执行国家审计方针政策和法律法规;参与起草审计、财政经济方面的地方性规章、制度，提出相关政策建议;负责对市财政收支和法律、法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全市经济和社会健康发展;对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.制定并组织实施全市审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划，对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

3.向市政府和苏州市审计局提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告;受市政府委托向市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告;向市政府和苏州市审计局报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果;依法向社会公布审计结果;向市政府有关部门和各开发区、镇通报审计情况和审计结果。

4.依据《中华人民共和国审计法》等法律法规，直接审计下列事项并出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

4.1市级财政预算执行情况和其他财政收支，市直各部门（含直属单位）预算的执行情况、决算和其他财政收支。

4.2各开发区、各镇人民政府预算的执行情况、决算以及其他财政收支，市级财政转移支付资金。

4.3使用市级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

4.4政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

4.5市属国有企业和金融机构、市政府规定的市属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。

4.6市政府各部门、各开发区、各镇人民政府和其他单位受市政府及其部门委托管理的社会保障资金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支。

4.7根据上级审计机关授权，对国际组织和外国政府在我市的援助、贷款项目的财务收支进行审计监督。

4.8国家法律、行政法规和地方性法规规定应由市审计局审计的其他事项。

5.按规定对市管领导干部及依法属于市审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

6.组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家和市财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政诉讼或市政府裁决中的有关事项;协助配合有关部门查处相关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作。

9.核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

10.组织建设全市审计信息系统。

11.承办市政府交办的其他事项。

范文五：审计部职责审计部职责

1.认真贯彻执行国家有关方针、政策、法令、法规，严格执行国家及地区政府的各项规章制度；认真执行公司的各项规章制度；

2.制定公司年度审计项目计划及年度审计工作要点；

3.依据审计程序开展区域或专业公司年度经济效益审计、离任经济责任审计、财务收支审计，工程项目审计（包括工程项目竣工兑现审计、在建项目节点考核、在建项目过程控制审计等），参股单位年度经济效益审计，内部控制审计，风险管理审计等；

4.向公司审计委员会或直管领导提交审计报告；

5.在审计委员会或直管领导的领导下组织讨论审计报告；

6.根据讨论后的审计报告，起草审计决定，公司正式行文下发，并报局审计部；

7.组织实施上年度预算执行情况考核工作；

8.组织实施公司内部控制审计和风险管理审计；

9.组织实施公司及上级审计机构安排的专项审计调查；

10.对公司各业务流程的制度执行等情况进行监督审计；

11.对财务基础工作进行检查和督导；

12.组织审计人员的理论、业务学习及培训；

13.及时全面的的整理保管审计档案；

十、针对生产经营中的薄弱环节，以挖潜增效为目标开展效益审计。

十一、对审计中查出的问题提出合理化建议，要针对制度方面存在的问题，加以健全制度，堵塞漏洞，切实提高经济效益。

十二、完成公司安排的临时性工作。