《对当前基层农信社案件专项治理工作的思考》

对当前基层农信社案件专项治理工作的思考

今年来，银监会、省联社先后专门召开了案件专项治理工作会议，这足以体现了各级领导对案件专项治理工作的重视。因此，基层农村信用社务必按照银监部门及上级主管部门对案件专项治理的部署和要求，进一步做好案件专项治理工作，做到组织推动有力、职责分工明确、检查处理从严、具体措施有效，力争实现农村信用社无百万元和“四类”恶性案件、当年无新发案件的目标。

一、加强制度建设，提升制度约束力

一是完善建立与新业务发展相适应的制度体系。目前农村信用社通存通兑业务、卡业务已经开通，综合业务系统也陆续上线，快速发展的电子科技业务增强了信用社案防工作的复杂性，犯罪分子作案的隐蔽性、灵活性更强。因此，县联社要在制度建设上尽快适应新的业务发展，建立电子业务授权制度，完善内控约束机制。二是严格业务操作程序。全面推行贷款调查、审批分离制度，建立辖内小额农户贷款户主档案，实行小额农户贷款户主制管理。信用社办理贷款一律在柜台办理，办理贷款时信贷员、会计要严格审查贷款户资格，核实身份，出纳凭贷款户有效证件付款。三是要加强帐户核对。信用社对单位存款帐户要按会计制度规定定期对帐，存放资金要主

1动与对方对帐，信用社内部往来要互相核对帐务，对帐发现的未达帐要严格审查，分析原因，存在疑问要追查到底，对一时无法查清的要及时向联社报告。同时要加强对帐真实性、准确性的监督，建立对帐复核制度。对对方往来资金核对的真实性要进行严格审查，防止对帐走过场，对单位存款对帐不及时的要采取措施及时纠正。四是要切实执行各项规章制度。不能将规章制度贴在墙上，写在纸上，说在口上，要用规章制度约束人、教育人，对无视规章制度的干部职工，要严格处理。在执行制度上要从细微抓起，如印章、密押、凭证实行三分管制度，柜员制业务网点必须实行电子监控，操作人员离机必须签退，负责的公章及个人私章离柜时须入箱上锁，信用社重要空白凭证要做到交旧领新、领用核销制度等。

二、更新案防手段，提升案件防范能力

一是加强对员工的职业道德教育。开展“反腐倡廉、合规经营”为主题的教育活动，让员工正确处理好工作原则、制度与同事间的信任、友情的关系，处理好情与法、钱与法的关系，增强员工的自控能力，做到在金钱面前不为所动。开展业务技术比武、体育竞赛、文艺演出、书画比赛等丰富多彩的文化活动，把员工的业余生活引导到健康有益的活动中去，避免员工与黄、赌、毒的接触。深入开展争创文明岗位、文明单位、青2年文明号、业务标兵等文明创建活动，营造一种积极、上进、发展的氛围，从而弱化极少数人的非分之想和犯罪行为。二是改进员工管理和考核制度。建立科学的指标考核体系，将成本和收益、风险和效益纳入考核体系，建立有效的激励约束机制，制定科学合理的薪酬制度。制定各种经济处罚措施、实施绩效挂钩时均应以调动职工积极性为前提条件。要努力为员工创造公平、公正的工作氛围，关心员工生活，帮助解决员工困难，让员工感受到信用社的温暖，使每个员工都能安心工作，热爱工作，干好工作，增强员工的凝聚力和使命感。三是加强安全保卫工作。首先要抓好安全制度建设，扎实开展员工安防意识教育，要以案促防，以防促教，以教促学，切实把农村信用社会计、出纳、安全保卫三个基本制度贯穿到各项经营业务过程中；要组织开展经常性的检查监督活动，更好地督促员工落实营业、守库安全操作规程，特别是一些重要场所、重点部位、重要环节、重点人员要加强监督力度，实行检查责任制，对该发现的问题未能发现，发现的问题不能正确处置而引发安全事故的要层层追究责任，决不姑息迁就。其次要抓好安防设施建设。对尚未达标的基层网点逐个进行督查，责令在限期内实现营业场所、业务库安防设施达标。第三要加强对“九种人”的排查力度。对有“黄、赌、毒”行为的、个人或家庭经商办企3业的、个人家庭负债较大或在行社有贷款的（正常贷款除外）、无故不能正常上班或经常旷工的、交友混乱经常出入高档消费场所的、有不良记录或犯罪前科的要进行排查分析，确定专人进行帮助教育，并建立帮教档案，不但在工作时间以内要盯防，而且在工作时间以外要进行信息跟踪，了解情况，掌握思想动态，防微杜渐，把问题消灭在萌芽状态。四是加强岗位轮换和异地交流。对在会计、出纳、储蓄岗位工作二年以上的要进行短期轮岗，轮岗时间为3个月，在同一信用社任负责人5年以上的，要结合竞聘进行异地交流。

三、加大案件排查力度，提升案件查处能力

一是要加强稽核检查。当前农村信用社法人治理结构改革已全面完成，要重视发挥稽核的监督作用，建立完整的稽核体系，把政策水平能力强、业务精、作风过硬、办事认真、热爱稽核工作的员工充实到稽核岗位。联社对所辖营业网点序时稽核最长时间不超过一个季度，对案件高发机构、高风险业务、易发案件部位，要增加稽核的深度、广度和频率。二是要加强对案件的排查。案件排查必须坚持常抓不懈，无论本单位是否发生过案件，案件排查工作绝不能放松。联社每年至少要组织一次以上案件的全面排查。采取“格式化、作业式”方法加强案件专项治理检查，即对信用社不同岗位职责及内控制度、操4作规程进行逻辑归纳，将检查的内容、标准及要求设计成不同的专用表格，形成具体量化指标，增强监督检查的针对性、系统性和可操作性，形成科学、严谨、有效的监督检查体系。要根据内控管理的需要，以“格式化”表格为载体，布置各专业、各单位不同层面监督检查的具体操作，并将所完成的“作业”按要求上交联社专门机构审查和存档。在对案件全面排查的同时，还要经常开展一些突击性的检查，突出查现金库存和重要空白凭证以及核对存放银行款、存放联社款、社内往来资金等重点，检查时要认真仔细，不能走过场。要谁检查，谁签字，若查后犯案，追究检查责任。

四、加大案件责任追究力度，提升案防威慑力

一是要实行案件防范责任制。层层签订责任状，将案件防范责任细化分解到各基层社、各岗位，建立全员立体防范网络，不留责任真空，筑好全员案件防范屏障。二是要加大处罚力度。联社对查处的违规情况进行严肃处理，并以会议、文件形式进行通报，以教育广大员工，时时敲起警钟。要增强案防的严肃性，做到有案必报，发案必查，对敢于以身试法的人员，该处分的必须处分到位，该追究刑事责任的一定要绳之以法，决不姑息养奸，养虎为患，以造成声势，形成压力，震慑犯罪。对负有责任的管理人员要给予行政处分和承担一定的经济损失5赔偿，并视责任大小，确定是否调离管理岗位，在一定时期内不得提拔使用。

第二篇：基层农信社（农村信用社）案件专项治理的思考（体会）基层农信社（农村信用社）案件专项治理的思考（体会）

一个时期以来，农村信用社改革已取得阶段性成果，新的管理体制框架也已确立，案件专项治理工作显得尤为重要，已成为摆在农信社各级管理机构面前的重要课题，但目前还存在着法人治理不完善，风险管理责任不清，内控制度执行不严，农信社大要案居高不下，这些问题是一项长期而又艰巨的工作。为了尽快遏制住农信社金融机构案件高发势头，笔者根据长期自身工作实践，谈一些粗浅的看法，供业内人士商榷。

金融机构案件发生的原因

内控管理薄弱。与专业银业金融机构相比，农村合作金融机构员素质较低，法治意识淡薄，法人治理不健全，一把手“一掌独大”，内部人控制或行政控制的问题仍然严重；虽说县级农信社实行统一法人，有些管理环节不到位，难免出现各种错误；内部考核制度不科学，考核指标偏重于业务发展，忽视风险控制；管理松懈，无章可循，违章不纠问题时有发生，稽核检查流于形成，案件责任追究不力，都是形成案件高发态势的主要原因。

内控制度执行不严。一是未执行双人管库制度，虽然存在人库房及保险柜钥匙一人管理，有的信用社会计、出纳人员为了应付上级检查，在检查之前，才将钥匙分开的漏洞给犯罪人员提供可承之机；二是未执行会计出纳对帐和双人管库制度，每日营业终了，不看现金出纳帐，不核对库存，随意将自己的印章给出纳员加盖在出纳帐上；三是未执行库存限额制度，多数时间都超过库存限额；四是未执行重要岗位人员轮岗制度，有些重要岗位一人能在岗位数年，也未实行强制休假，使作案人员有机可乘，长期作案。

业务流程管理不严、操作系统存在技术缺陷。首先基层网点风险控制不到位，授权没有进行分级管理，如当日冲销补正等敏感交易，无须分级授权即可操作完成，帐户密码输入可从柜台外密码管理器切换到柜台内键盘操作，使作案人员得以在柜台内自行为储户办理密码挂失，重置新密码；其二计算机系统对提前重置新密码没有设限制功能，办理密码挂失后当日即可重置密码，使作案人员得以绕过制度规定在客户存款当天即可完成盗取资金操作行为；其三系统无硬性设定更换存折（单）的密码验证，可以不受限制地查询本网点客户资料，可以通过磁条读写器，以键盘输入储户存折信息，虚拟有折交易办理无折支取业务。

事后监督、稽核体制流于形成。事后监督审核人员对开户、密码挂失、重置密码，大额支付交易、冲销补正等业务未按规定审核就加盖业务公章和私章;主办会计在营业终了后，对当日柜员经办业务不按规定核查，致使前述违规操作相关留底资料不全，问题长期得到掩盖;对存折（单）等重要凭证是否按规定领用，作废情况没有定期核查;常规检查时对敏感交易，异常业务的检查频率、覆盖面规定不明确;稽核力量配备严重不足，稽核检查流于形式。

案件专项治理的建议

广泛开展案件专项治理的检查，建立和完善责任追究制度。加大案件查处力度，狠抓教育培训和制度建设，着力提高制度执行力度等措施，强力实施案件专项治理的监督和预警机制，合力解决干部职工的思想认识问题，把握好工作思路，案件专项治理检查落实到位，具体措施扎实有效。

建议一，再造业务流程，加强操作风险控制。作案人员得以堂而皇之地在当班时自行操作，并屡次在储户不在场情况下利用掌握的资料擅自以储户名义办理开户、挂失、重置密码等操作，充分暴露农村信用社的业务规程及岗（转载自文秘家园http：//，请保留此标记。）位设置上存在较大漏洞。因此，农村信用社应针对操作环节中存在的问题，进一步细化业务流程和岗位操作规程，合理设置岗位分工，切实落实柜员监督责任制及事后再监督责任，杜绝“一手清”现象的发生。

严格控制新案。把防范新案作为案件专项治理工作的重点，对整体风险较大的业务及时进行整顿。对重要岗位和业务环节，进行定期或不定期检查。即要关注风险较大的机构，也要提防表面稳定和繁荣的机构发生新案。开展案件专项治理，对改善银行业声誉和形象，维护银行业改革开放有着十分重要意义，从政治和全局的高度认识案件专项治理工作的重要性，紧迫性和严峻性。采取有效措施进行综合治理，着力建立健全案件的防范长效机制，严格控制金融机构的新案的发生。

建议二，人防技防相结合，提高操作风险防范水平。针对近年来农信社系统内部作案多通过电脑系统操作的特点，农村信用社应加大科技投入，对系统进行定期升级改造，提高防控操作水准。加强对基层网点的计算机风险控制指导力度，全面清理完善计算机业务系统操作规程及相关内控制度，完善系统分级授权管理和系统操作方式，加强对重要敏感交易的流程控制，提升科技避险水平。

严格经营管理。农村信用社要切实转变重业务发展，轻风险控制的不良倾向，着力从重点机构的风险管控能力，业务规模，人员素质等方面，重新进行票据、个人消费贷款等业务经营资格的审核，严格进行授权和转授;对票据审验等技术性较强的岗位实行上岗培训，考试和资格审查，堵塞操作漏洞;对风险管控不力，存在严重违规操作问题的单位，停办相关业务，整改后再恢复办理相关业务。

强化内部控制。农村信用社应加强内控建设，提升制度执行能力，构筑防范操作风险，尤其是防案件风险的内部防线.一是加强内控制度建设，对创新业务风险控制和防范的制度建设，并对现行的内控制度包括各种处罚制度进行全面梳理整合，与现行法规相悖的要废止，有漏洞的要及进修订完善，使各项制度全面制约各类决策程序，各项业务过程、各级管理人员和每个员工;二是强化制度执行力度，强化依法合规经营意识，杜绝以信任，习惯代替制度和有章不循，违章操作行为;三是相对独立的内部审计体系建设，增加内部审计的频率和覆盖面，使农信社内部审计工作发挥巨大的作用。

加强制度建设，严格内控管理。一是要认真落实领导干部交流、重要岗位轮岗换岗、强制休假、近亲属回避制度，并切实做好离岗稽核。二是建立对重点部门、重点岗位人员的行为监察制度，对重点部门、重点岗位人员的家庭背景、个人偏好、工作表现、社会交往等方面建立行为监察档案，对可疑人员尽快轮岗换岗，对行为失范人员要调离重要岗位，对违规违纪人员进行责任追究。三是严格坚持印章、凭证、票据的审查、交接等制度。四是坚持监事会、经营班子提供风险报告和提出防范措施。

建议三，加大检查力度。农信社应对关键部位进行重点检查，重点抓好易发案件薄弱环节，要害部位、重要业务和重要人员的隐患排查。如重要空白凭证、印鉴密押、授权卡或柜员卡、

票据审验、查询查复、对帐、金库尾箱等薄弱环节进行细查。同时对银行承兑汇票、贴现、质押等业务制度的建设及执行情况，谨防内外勾结、伪造和克隆票据，“假作废，真盗用”、“大头小尾”重大风险。

强化监督检查，防范操作风险。其一，整合稽核监管

工作，提高检查质量;特别是增强稽核部门的力量，加强稽核工作独立性，避免各自为政，交叉重复检查，提高检查效率。其二，采取有效措施创新检查方式，加大检查力度，特别是加强对重要岗位，重要环节的检查力度，及时发现问题。其三，加强稽核后处理工作，对发现的问题，要落实整改措施，进行跟踪检查，排除隐患，做到检查到位，落实到位、整改到位，落实责任追究，树立稽核工作的权威性。其四，建立监督检查责任制，明确监督检查人员的职权与职责，监督检查人员要认真履职，确保检查工作的真实性、全面性和有效性。

健全稽核管理制度，加强内部监督水平。针对农村信用社稽核力量配备不足的现实，亟须健全稽核工作构架，合理配置稽核人员，提高稽核检查质量，尤其要全面实施“主查人”责任制，完善和改进稽核制度建设及稽核手段创新，加大稽核审计的覆盖面与频率，对检查暴露出的风险隐患，要查清事实，理清责任，制定和落实整改措施，提高稽核检查实效。

建立健全案件防范机制，严格问责制。建立健全各级防范案件责任制和责任追究制，层层落实责任制。在操作环节强化流程检查，对有章不循，违规操作的人员，及时依规处罚；情节严重的要给予行政处分。在管理层面要强化再监督、再检查，对因管理不善、严重失职、瞒（转载自文秘家园http：//，请保留此标记。）案不报、压案不查的要依照法律程序依法严办。

建议四，加强业务学习，提高人员素质。作案人在作案时未能及时被发现，反映出各级农信社人员业务工作素质存在严重问题，如会计基本制度规定，自制的会计帐凭证须以原始凭证为记帐依据.而有些农信社的负责人、县联社会计、稽核等相关部门，有的不清楚规定，有的没有发现这个问题，有的不知道此现象的存在。作为金融企业，必须加强专业知识的培训和岗位职责的培训力度。

增强法律观念、树立风险意识。坚持不懈地加强员工的法律纪律教育，培养员工遵纪守法意识和执行规章制度的自觉性。高度重视案件专项治理工作，发挥案件警示教育的作用，达到举一反三的目的，通过一案一事进行专题剖析，查找存在的问题，制定整改措施，督促整改，堵塞漏洞。

必须重视和加强教育工作。一是认真学习有关法律法规和农村信用社各项业务操作的规章制度，采取形式多样的方式引导员工学法、知法、用法、守法，增强员工遵纪守法意识；二是认真学习胡锦涛总书记提出的“八荣八耻”的社会主义荣辱观，学习河南省委提出的“讲正气，树新风”活动和省银监局、省联社的“合规文化教育”活动，学习党的“十七”大会议精神，使员工牢固树立正确的人生观、世界观、做到诚实守信、爱岗敬业。

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第三篇：农信社案件专项治理心得体会-58246www.xiexiebang.com：范文/作文/工作总结/教案/合同/论文/手抄报大全

农信社案件专项治理心得体会

今年3月6日，中国银监会专门召开了案件专项治理工作电视电话会议，这足以体现了银监部门对银行业金融机构案件专项治理工作的重视。因此，基层农村信用社务必按照银监部门及其主管部门对案件专项治理的部署和要求，进一步做好案件专项治理工作，做到组织推动有力、职责分工明确、检查处理从严、具体措施有效，力争实现农村信用社无百万元和“四类”恶性案件、当年无新发案件的目标。那么，要实现上述目标该从何入手呢。笔者认为，应在以下四个方面狠下功夫：

门、监管部门要有重点的对农村信用社进行检查、稽核，特别是对易发案件的业务、岗位、人员进行重点关注和检查。

（九）案件防范要进行创新。目前，农村信用社正处在改革时期，随着改革的深入，原有的案件防范机制、措施、手段、目标在实际操作中出现的漏洞日益凸显，许多已经不能适应改革发展的需要，也不能有效地防止和杜绝案件的发生。为此，

需要监管部门、农信管理对此进行探讨、研究和创新，才能逐步地将农村信用社案件发案率有效降下来。一是案件防范要全员参与，自上而下地贯彻落实案件防范要求，避免案件防范工作“上热下冷、上严下宽、上紧下松”，不能搞应付差事式的案件防范。二是道德教育要抓紧。要切实从思想上解决好对案件防范工作的认识、理解和执行。要从抓道德教育入手，开展“正反两面”教育，在思想上常年树立案件防范意识。三是防范机制创新。农村信用社要结合当地的实际情况，建立起适合新形势下的案件防范机制，包括防范手段、措施等，要有前瞻性、预防性，绝不能搞“亡羊补牢”式防范机制。四是建立和完善突发事件的应急、处理制度。对农村信用社可能出现的案件，要及早做好应急准备，防止突发案件给农村信用社带来的损失和负面影响。